山西省科學(xué)技術(shù)廳 山西省財(cái)政廳 山西省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)科技金融專項(xiàng)項(xiàng)目及資金管理辦法的通知

晉科發(fā)〔2022〕81號

省直有關(guān)部門，各市科技局、財(cái)政局、金融辦，各有關(guān)單位：

根據(jù)《山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法的通知》（晉政辦發(fā)〔2021〕42號）相關(guān)要求，省科技廳、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局制定了《科技金融專項(xiàng)項(xiàng)目及資金管理辦法》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

附件：《科技金融專項(xiàng)項(xiàng)目及資金管理辦法》.docx

山西省科學(xué)技術(shù)廳  山西省財(cái)政廳

山西省地方金融監(jiān)督管理局

2022年7月6日

第一章  總則

    第一條  為推動(dòng)科技與金融深度融合，規(guī)范科技金融專項(xiàng)項(xiàng)目及資金管理，根據(jù)《山西省科技計(jì)劃項(xiàng)目管理辦法》（晉政辦發(fā)〔2021〕42號）和《關(guān)于改革完善省級財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的實(shí)施意見》（晉政辦發(fā)〔2022〕16號）相關(guān)規(guī)定要求，制定本辦法。

第二條  科技金融專項(xiàng)圍繞“四個(gè)面向”，聚焦“六新”突破，通過科技專項(xiàng)形式，服務(wù)于科技型企業(yè)（主要指高新技術(shù)企業(yè)和科技型中小企業(yè)）、新型研發(fā)機(jī)構(gòu)全生命周期發(fā)展，以及開展科技研究與開發(fā)、中試、成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化、科研平臺(tái)建設(shè)等創(chuàng)新活動(dòng)的其他企業(yè)的金融需求，推動(dòng)科技資源與金融資源有效對接，引導(dǎo)帶動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)資本及相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)參與科技金融創(chuàng)新、創(chuàng)新金融產(chǎn)品、提升服務(wù)能力，形成多元化、多層次、多渠道的科技投融資體系，服務(wù)全省一流創(chuàng)新生態(tài)建設(shè)。

第三條  專項(xiàng)資金是通過省財(cái)政一般公共預(yù)算安排的，用于支持落實(shí)科技與金融融合的財(cái)政性資金。資金管理遵循“省級統(tǒng)籌、集中財(cái)力、突出重點(diǎn)、規(guī)范管理”的原則，資金預(yù)算規(guī)模根據(jù)專項(xiàng)開展情況及財(cái)力狀況動(dòng)態(tài)調(diào)整。

第二章  支持對象、方式和標(biāo)準(zhǔn)

    第四條  支持對象

    （一）依法注冊且征信良好、具有獨(dú)立法人資格的科技型企業(yè)和新型研發(fā)機(jī)構(gòu)，以及符合條件的其他企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體”）；

    （二）為企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體提供股權(quán)、債權(quán)、擔(dān)保、保險(xiǎn)等服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)；

    （三）為企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體提供“債券加股權(quán)”的科技金融精準(zhǔn)對接、科技創(chuàng)新政策宣貫、投融資輔導(dǎo)以及相關(guān)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)服務(wù)的事業(yè)單位或具有獨(dú)立法人資格的企業(yè)。

    第五條  支持類型

    主要通過以下方式進(jìn)行引導(dǎo)和扶持：

    （一）貸款貼息；

    （二）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎(jiǎng)勵(lì)；

    （三）科技金融服務(wù)體系建設(shè)類補(bǔ)助；

    （四）科技創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助；

    （五）科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種保費(fèi)補(bǔ)助。

    第六條  支持標(biāo)準(zhǔn)

（一）貸款貼息：對企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體上一年度信用貸款和保證貸款產(chǎn)生的利息支出給予補(bǔ)貼，不包括抵押貸款、質(zhì)押貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。貸款類型通過借款合同確認(rèn)。申請補(bǔ)貼支持的創(chuàng)新主體需征信良好且按期還本付息，貼息標(biāo)準(zhǔn)按照貸款利息的50%給予補(bǔ)助，且貼息最高為貸款金額的3%（含），每個(gè)支持對象貼息額累計(jì)最高20萬元。優(yōu)先支持承擔(dān)省級及以上科技計(jì)劃項(xiàng)目的企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體，尤其是初創(chuàng)期科技型企業(yè)。

（二）金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎(jiǎng)勵(lì)：對向企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體提供融資的商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎(jiǎng)勵(lì)。對向企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體提供融資擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)代償補(bǔ)償。

    1.商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和專屬信貸金融產(chǎn)品獎(jiǎng)勵(lì)：對商業(yè)銀行向企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體發(fā)放的專屬信貸金融產(chǎn)品在上一年度認(rèn)定為不良貸款損失進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。不良貸款損失發(fā)生后，銀行已積極催收且向法院起訴受理后，仍未收回的貸款計(jì)入不良貸款損失。商業(yè)銀行向企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體發(fā)放的信用貸款年末不良率超過1%時(shí)，對超過1%且小于3%（含）的不良貸款損失進(jìn)行補(bǔ)償，補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為不良貸款損失的30%。單一法人機(jī)構(gòu)年最高補(bǔ)償200萬元。對商業(yè)銀行向企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體制定專屬信貸金融產(chǎn)品授信上年度首次達(dá)到1億元規(guī)模給予20萬元獎(jiǎng)勵(lì)，以后年度在上年基礎(chǔ)上授信總規(guī)模每增加1億再給予20萬元獎(jiǎng)勵(lì)，單一法人機(jī)構(gòu)年最高獎(jiǎng)勵(lì)100萬元。

2.融資擔(dān)保代償補(bǔ)償：對年擔(dān)保費(fèi)率不超過1%的擔(dān)保機(jī)構(gòu)向企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體貸款進(jìn)行融資擔(dān)保時(shí)，在上一年度產(chǎn)生的擔(dān)保代償損失進(jìn)行補(bǔ)償。發(fā)生代償后，擔(dān)保機(jī)構(gòu)已積極催收且向法院起訴受理后，仍未收回的部分計(jì)入擔(dān)保代償損失。補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為擔(dān)保代償損失的20%。單一法人機(jī)構(gòu)年最高補(bǔ)償200萬元。

（三）科技金融服務(wù)體系建設(shè)類補(bǔ)助：按照公開征集、自愿參與、政府搭臺(tái)、雙向選擇的原則，面向全省公開征集一批有一定金融服務(wù)基礎(chǔ)的企事業(yè)單位，并從中擇優(yōu)遴選，確定一批科技金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。對科技金融服務(wù)機(jī)構(gòu)上一年度開展科技金融精準(zhǔn)對接、科技創(chuàng)新政策宣貫、投融資輔導(dǎo)以及相關(guān)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動(dòng)進(jìn)行補(bǔ)貼，對各市上一年度科技金融服務(wù)線上子平臺(tái)建設(shè)等提升服務(wù)能力的建設(shè)項(xiàng)目補(bǔ)貼。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按服務(wù)活動(dòng)已開展的次數(shù)、服務(wù)企業(yè)數(shù)量、服務(wù)效果及地市線上子科技服務(wù)平臺(tái)建設(shè)情況等給予后補(bǔ)助，單個(gè)服務(wù)機(jī)構(gòu)補(bǔ)助額年度最高100萬元。

（四）科技創(chuàng)業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助：創(chuàng)業(yè)投資機(jī)構(gòu)向省內(nèi)注冊登記時(shí)間5年以下（含）的企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體以貨幣資金方式完成股權(quán)投資，可在實(shí)繳投資1年后，申請風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助。單筆投資獲得的補(bǔ)助金額標(biāo)準(zhǔn)為扣除政府出資后投資額度的2%，最高30萬元。同一家投資機(jī)構(gòu)年度獲得支持額度最高200萬元。

（五）科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種保費(fèi)補(bǔ)助：圍繞企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化及產(chǎn)業(yè)化等環(huán)節(jié)，上一年度購買科技保險(xiǎn)險(xiǎn)種，其支出的保費(fèi)可申請保費(fèi)補(bǔ)助。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為實(shí)際支出保費(fèi)的50%，每個(gè)支持對象年度補(bǔ)助總額最高20萬元。

    第七條  省科技廳根據(jù)專項(xiàng)資金預(yù)算規(guī)模，確定當(dāng)年支持對象和類型。對已獲得同級同類財(cái)政資金補(bǔ)助的，不再進(jìn)行重復(fù)支持。

第三章 組織管理

    第八條  科技金融專項(xiàng)及資金由省科技廳、省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)督管理局、組織推薦部門、項(xiàng)目受托管理機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目承擔(dān)單位按照各自職責(zé)實(shí)行管理。

    第九條  省科技廳負(fù)責(zé)編制科技金融專項(xiàng)年度資金預(yù)算和中期財(cái)政規(guī)劃，負(fù)責(zé)專項(xiàng)的戰(zhàn)略研究、方案設(shè)計(jì)和項(xiàng)目管理辦法制定，組織年度重點(diǎn)任務(wù)和項(xiàng)目申報(bào)通知的制定與發(fā)布，開展年度項(xiàng)目的申報(bào)與評審，做好專項(xiàng)資金撥付工作，會(huì)同省財(cái)政廳等部門實(shí)施專項(xiàng)的監(jiān)督檢查及績效評價(jià)，協(xié)調(diào)并處理項(xiàng)目執(zhí)行中出現(xiàn)的重大問題。

    省財(cái)政廳根據(jù)預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，結(jié)合當(dāng)年省級財(cái)力狀況，會(huì)同省科技廳研究確定專項(xiàng)資金預(yù)算規(guī)模，核定年度預(yù)算，組織開展重點(diǎn)績效評價(jià)。

省地方金融監(jiān)督管理局通知國有商業(yè)銀行、股份制銀行等各類銀行開展申報(bào)工作；配合省科技廳對申報(bào)該專項(xiàng)的融資擔(dān)保公司開展資格審核工作，并對其專項(xiàng)的運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

    第十條  組織推薦部門指申報(bào)科技金融專項(xiàng)擬支持對象的主管部門、歸屬地科技行政主管部門或上級銀行等。負(fù)責(zé)組織本部門、本區(qū)域、本行業(yè)的項(xiàng)目征集、申報(bào)和初審，落實(shí)項(xiàng)目約定的配套條件，配合做好項(xiàng)目的實(shí)施、檢查和績效評價(jià)工作。提供貸款、擔(dān)保和保險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)審核認(rèn)定有關(guān)企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體是否按期還本付息、繳納保險(xiǎn)等金融活動(dòng)的真實(shí)性。

    第十一條  省科技廳可以委托所屬事業(yè)單位或第三方機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目受托管理機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目受托管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)：

    （一）受托協(xié)助組織專項(xiàng)項(xiàng)目的申報(bào)受理、專家評審、現(xiàn)場考察和績效評價(jià)等，并接受省科技廳的監(jiān)督。

    （二）受托協(xié)助與銀行、擔(dān)保公司、創(chuàng)業(yè)投資公司和保險(xiǎn)公司等建立良好的工作溝通、協(xié)調(diào)機(jī)制；擇優(yōu)遴選全省科技金融服務(wù)機(jī)構(gòu)；參與項(xiàng)目的實(shí)施與日常管理，監(jiān)督業(yè)務(wù)開展的質(zhì)量和進(jìn)度，做好績效評價(jià)工作。

    第十二條  項(xiàng)目承擔(dān)單位是科技金融專項(xiàng)及資金的責(zé)任主體，承諾并確保所申請項(xiàng)目及提供材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、合法性，嚴(yán)格執(zhí)行本管理辦法相關(guān)規(guī)定，對獲批的專項(xiàng)資金�？顚Ｓ糜诳萍紕�(chuàng)新活動(dòng)，積極配合省科技廳對項(xiàng)目進(jìn)行檢查和評價(jià)工作，按要求提交所需材料。

第四章  實(shí)施管理

    第十三條  通知發(fā)布。省科技廳根據(jù)年度專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算規(guī)模和重點(diǎn)工作任務(wù)等凝練年度項(xiàng)目申報(bào)通知。申報(bào)通知應(yīng)當(dāng)明確申報(bào)對象、支持方式、申報(bào)條件、申報(bào)材料要求等內(nèi)容。

    第十四條  組織申報(bào)。省直有關(guān)部門（單位）、歸屬地科技行政管理部門、省內(nèi)金融機(jī)構(gòu)（省、市級分支機(jī)構(gòu)）等項(xiàng)目組織推薦部門應(yīng)積極組織本部門、本區(qū)域、本行業(yè)符合條件的單位進(jìn)行申報(bào)，經(jīng)初步審查后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)集中報(bào)送至指定機(jī)構(gòu)或部門。

    第十五條  形式審查。省科技廳及項(xiàng)目受托管理機(jī)構(gòu)按照申報(bào)通知要求，對申報(bào)材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性、申報(bào)單位征信、申報(bào)項(xiàng)目基本條件等進(jìn)行形式審查。

    第十六條  專家遴選。遵循公正性、權(quán)威性、針對性、合理性、回避性等遴選原則，結(jié)合科技金融專項(xiàng)特點(diǎn)，采取隨機(jī)抽取和推薦指定相結(jié)合的方式遴選參評專家。評審專家應(yīng)由技術(shù)、金融、財(cái)務(wù)等相關(guān)專家組成，原則上每組專家不少于5人。

    第十七條  專家評審。原則上采用集中審閱申報(bào)材料的方式進(jìn)行，也可以根據(jù)需要采用現(xiàn)場匯報(bào)答辯、網(wǎng)絡(luò)答辯和專家集中評議等方式評審。

    第十八條  現(xiàn)場考察。采用隨機(jī)抽查或全部考察的方式開展，也可以委托項(xiàng)目受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行。重點(diǎn)核實(shí)項(xiàng)目申報(bào)材料與實(shí)際情況的相符性以及企業(yè)類或新型研發(fā)機(jī)構(gòu)類創(chuàng)新主體科技創(chuàng)新與研發(fā)活動(dòng)的開展情況等。

    第十九條  項(xiàng)目立項(xiàng)。按照管理辦法及申報(bào)通知的具體要求，結(jié)合專家評審打分結(jié)果及現(xiàn)場考察情況，形成項(xiàng)目立項(xiàng)建議方案，經(jīng)省科技廳黨組研究審議后明確立項(xiàng)項(xiàng)目，并進(jìn)行公示，公示期為5個(gè)工作日。

    第二十條  資金撥付。省科技廳根據(jù)專項(xiàng)資金年度預(yù)算和經(jīng)公示無異議的立項(xiàng)項(xiàng)目，下達(dá)資金文件，按規(guī)定及時(shí)撥付資金。

第五章 專項(xiàng)資金使用和管理

    第二十一條  資金使用。

    本專項(xiàng)資金采取后補(bǔ)助方式支持。不簽訂項(xiàng)目計(jì)劃任務(wù)書，實(shí)行負(fù)面清單制度。專項(xiàng)資金不得用于基本建設(shè)、對外投資、捐贈(zèng)贊助、罰款等支出，不得用于工資性支出和國家及我省規(guī)定禁止列支的其他支出。后補(bǔ)助資金由項(xiàng)目承擔(dān)單位按照有關(guān)政策法規(guī)以及財(cái)務(wù)規(guī)章制度，自行確定用于科技創(chuàng)新、科技金融及服務(wù)活動(dòng)的使用范圍。

    第二十二條  績效管理。

    省科技廳按規(guī)定科學(xué)合理設(shè)定科技金融專項(xiàng)的績效目標(biāo)，組織做好專項(xiàng)資金績效自評價(jià)工作以及專項(xiàng)執(zhí)行過程中的績效監(jiān)控工作，并將績效自評價(jià)結(jié)果報(bào)省財(cái)政廳。結(jié)合績效自評價(jià)情況可以聘請第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià)，將評價(jià)結(jié)果應(yīng)用于以后的預(yù)算編制工作中。

項(xiàng)目承擔(dān)單位是科技金融專項(xiàng)資金管理的責(zé)任主體，對專項(xiàng)資金單獨(dú)設(shè)立明細(xì)賬、單獨(dú)核算，負(fù)責(zé)設(shè)置承擔(dān)項(xiàng)目的績效指標(biāo)，并按要求完成承擔(dān)項(xiàng)目預(yù)算績效評價(jià)。應(yīng)建立健全本單位補(bǔ)助資金管理制度，配合做好財(cái)務(wù)審計(jì)、預(yù)算績效評價(jià)管理等工作。

第六章 監(jiān)督檢查

    第二十三條  省科技廳按照國家、省科技計(jì)劃項(xiàng)目有關(guān)監(jiān)督、績效評價(jià)、科研誠信等方面的要求，加強(qiáng)事中和事后監(jiān)督。

    第二十四條  對項(xiàng)目承擔(dān)單位弄虛作假、截留、挪用、擠占項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)等違法違紀(jì)行為，依據(jù)法律、法規(guī)及《財(cái)政違法行為處罰處分條例》（國務(wù)院令427號）、《科學(xué)技術(shù)活動(dòng)違規(guī)行為處理暫行規(guī)定》（科技部令第19號）等國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并依法依規(guī)追究有關(guān)單位和個(gè)人的責(zé)任。

第七章 附則

第二十五條  本辦法由省科技廳、省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。

    第二十六條  本辦法自2022年8月6日起施行，有效期五年。

文章來源：山西省科技廳網(wǎng)站

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